Bestätigung bzgl. Aussage i.S. Steuerschlüssel DATEV

SKR 03
Bilanzierer
Soll-Versteuerung
OPOS-Buchhaltung

Hallo,

die Buchhalterin einer Firma bucht die Debitoren selber ein. Steuerbüro muss die Kreditoren & Rest verbuchen.

Die Gutschriften bei einem größeren Onlineshop werden in einem Posten auf der Bank gutgeschrieben. Darin enthalten sind zig (wenn nicht hunderte) Erlöse.

Die Buchhalterin möchte jeden einzelnen Debitor auf OPOS buchen. Sie legt Konten an und seit neuestem werden diese auf ein Verrechnungskonto im Bereich 1360 gegengebucht.

Debitorkonto/Erlös
Verrechnungskonto/Debitor (bei Geldeingang)

Bis dato alles paletti.


Nun meine Frage, da diese Vorgehensweise neu ist. Früher wurde alles gegen Bank gebucht (wahnsinn). Das neu angelegte Verrechnungskonto erscheint beim Steuerberater - der die Daten einspielt - mit einem DATEV-Schlüssel. Und zwar das "40" (Umkehrschlüssel Automatikkonto).
Ich denke mal, dass dies für das Konto 1360 (das normalerweise ja keine Funktion beinhaltet) unproblematisch ist. Wäre dies ein Automatikkonto wie bspw. das 3400 (Wareneingang mit 19% VSt) wäre das MEGA-doof.

Bitte um Bestätigung, dass sich dieser "40"-er Schlüssel auf dem 1360 Verrechnungskonto nicht auswirkt. Nicht, dass er im Erlösbereich was verursacht, was wirklich große (negative) Konsequenzen hätte.

Lange Frage, ich weiss. Wäre euch aber um die Bestätigung wirklich sehr dankbar.

 

Ja, ich find's auch der Wahnsinn, dass die Buchhalterin der Firma ein eigenes OPOS-Konto für jeden Kunden anlegt. Zudem sie wirklich viele kleine Beträge haben; dafür aber sehr viele Debitoren. Sie meint halt eben, dass sie einen Kunderegister für Mahnungen & Co. braucht. Egal, ist nicht vom Gegenteil zu überzeugen, ist nicht mein Problem.

Mir geht es eben nur um diese Aufhebung der Automatik. Und ja: der "40"er Schlüssel ist gemeint.
Bei uns muss es halt stimmen und diese 40 verwirrte mich anfangs total.
Bezüglich der Umsatzsteuer habe ich da auch wie blod auf dem Umsatzsteuerkonto gesucht, keine Auswirkungen gefunden. Skonto bucht sie - Gott sei Dank nicht - in einem Buchungssatz, bzw. gewähren die kein Skonto (da oft Verkäufe an Privatpersonen). Und dieses Verrechnungskonto (1360) wird nur für Verrechnungen von XXX-Shop verwendet, nicht für Verkäufe im Laden oder über ihre eigenen Homepage.

Ja, könnte gut hinkommen! Wobei ich auch nicht weiss woher das Füllmaterial kommen soll, denn eigentlich arbeiten die auch mit Datev. Naja, sie nutzen aber auch weitere Funktionen wie Mahnwesen & Fälligkeiten, etc.

Vielen Dank für die Bestätigung. Ich habe da heute nochmal und nochmals drauf geschaut, nix negatives zu entdecken gewesen. Aber ich könnte mich ja auch irren, deswegen die Frage hier.

 

Und hier wird das Problem genannt: Amazon

Amazon verbucht die Gutschriften nur 2x im Monat in einem Posten. Buchhalterin bucht Debitoren und hat diese Gutschrift nicht per Kontoauszugsmanager eingebucht, sondern die alle hundete kleine Posten direkt auf der Bank verbucht, ich bin da schier durchgedreht. Wenn ich mich wenigstens darauf hätte verlassen können, dass sie keinen vergisst, wäre es schön gewesen. Aber... ich habe da nach einer Lösung gesucht und eben ein Verrechnungskonto für Amazon vorgeschlagen. Dort kann ich dann überprüfen, ob alle Posten eingebucht sind und selber die Gebühren & Co. dazubuchen.
Das mit dem Verrechnungskonto klappt ganz gut. Ich muss mir auch keine Gedanken wegen Soll- und Istbesteuerung - wie von euch angesprochen - machen, weil sie die Debitoren selber verbucht.

Nur eben dieser blöde Schüssel von DATEV, bei beim Einspielen der Postversanddaten erscheint, hat mich anfangs etwas beunruhigt. Ich weiss, dass der Mandant die Konteneigenschaften mancher Konten geändert hat. Jetzt weiss ich nicht so recht, ob ich ihm vorschlagen soll, diesen 40-er Schlüssel wieder herauszumachen oder es dabei zu belassen, um sicher zu sein, dass keine Kontenfuktion hinter dem 1360 steckt.
Verwirrend ist der 40er Schlüssel aber schon, weil ich beim Durchgehen der Konten dann überhaupt nicht mehr aufmerksam sein kann wegen andere Verbuchen mit dem 40er Schlüssel. Kommt zwar selten vor, aber eben wichtig.

 

Danke für die Erläuterung, wirklich sehr nett. Ich mach's mir noch einfacher: ich teile der Buchhlterin mit, dass mir das Konto 1360 aufgehen muss )). epper:Wenn ich merke, dass es an den Gebühren liegt - die sie im Übrigen bei Nichtkenntnis auf das "zu klärende Posten" zu verbuchen hat - dann kann ich das ganz gut wieder ausgleichen.
Sorgen um das Verbuchen des Umsatzes an sich, mache ich mir nicht. Die sind ihr oberstes Gebot und bis dato hat sie eher was zuviel versteuert als zu wenig. Die gleicht eher die Konten nicht aus, also die Zahlungen verbuchen. Aber mit der neuen Regel muss eben das Konto aufgehen und ich mache auch Stichproben.
Irgendwas spielt sie - glaube ich - schon ein. Weil eben das Belegfehlt eine ganz lange und komplrizierte Nummer aufweist und nicht die Rechnungsnummer. Ich kann ihr aber den Tipp mit dem Belegfeld 2 geben; wenn das bei ihr leicht funktioniert, dann kann ich das Ausziffern auch auf dem 1360 vornehmen, und zwar als Arbeitskonto --> Ausziffern nach Belegefeld 2.